公告称，本次交易价格为14.2亿元（不含募集配套资金金额），其中，股份对价11.61亿元，现金对价2.59亿元，并拟向日播时尚控股股东梁丰及其关联方募集配套资金1.56亿元，用于支付现金对价和补充流动资金。本次交易完成后，日播时尚将形成“服装+锂电”双主业格局，茵地乐将成为控股子公司。

茵地乐成立于2007年，是国内锂电池粘结剂领域的头部企业，其核心产品“锂化线性PAA材料”可显著提升硅基负极电池性能，已成为宁德时代（SZ：300750）等头部电池企业的供应商。据高工锂电统计，2024年国内锂电池PAA类粘结剂市场中，四川茵地乐的市场占有率高达49%，在国内市场排名第一，未来仍有望保持较高的市场份额。

本次收购中，茵地乐整体估值20.05亿元，较账面净资产增值103.4%，这意味着本次收购PB不足10倍。

此外，本次收购还涉及业绩对赌，参与重组的10个交易方承诺，2025—2027年净利润分别不低于2.16亿、2.25亿、2.33亿元，即未来三年承诺净利润累计超6.7亿元。

值得注意得是，本次交易构成关联交易，茵地乐第一大股东为璞泰来（SH:603659），而璞泰来与日播时尚的实控人均为梁丰。

▶关于茵地乐

茵地乐主营业务为锂离子电池粘结剂的研发、生产与销售，其主要产品包括负极粘结剂、正极边涂粘结剂及隔膜粘结剂。2023年，公司在国内PAA类电池粘结剂市场的占有率为52.6%，排名第一‌。

企查查信息显示，茵地乐公司成立于2007年，是一家从事锂离子电池专用粘结剂研发、生产及销售的锂离子电池材料企业，主要产品包括适用于负极材料、隔膜与粉体材料的粘结剂产品，产品已获得国内下游动力电池客户及新能源汽车厂商的认可。